Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan EFT, havale ve nakit işlemlerinde şeffaflığı artırmak, kayıtdışılığı önlemek ve finansal sistemin güvenliğini güçlendirmek amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı.
MASAK’TAN YENİ ADIM: FİNANSAL İŞLEMLERE SIKI TAKİP GELİYOR
MASAK’ın yaptığı açıklamada, Türkiye’nin FATF (Finansal Eylem Görev Gücü) standartlarına uyumunu güçlendirme hedefi doğrultusunda, suç gelirlerinin tespit edilmesi, yurt dışına aktarımının önlenmesi ve kayıtdışı ekonomiyle mücadele etmek için, EFT, havale ve nakit işlemlerinin izlenmesine yönelik bir düzenlemenin hayata geçirileceği belirtildi. Bu taslak, FATF üyesi ülkelerde uygulanan yaklaşımlar da dikkate alınarak hazırlandı.
Yeni düzenleme ile finansal kuruluşlardan nakit işlemlerinde, beyan ile başlayan fakat yüksek tutarlı işlemler için Nakit İşlem Beyan Formu talep edilmesi ve bunların gerekli belgelerle desteklenmesi bekleniyor.
200 BİN-2 MİLYON TL ARASI EN AZ 20 KARAKTERLİ AÇIKLAMA
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın resmi web sitesinde paylaşılan tebligat taslağına göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemler için işlem mahiyetinin belirtilmesi gerekecek. Müşterinin “diğer”, “bireysel ödeme” gibi seçenekleri tercih etmesi durumunda ise minimum 20 karakter içeren bir işlem açıklaması yapılması zorunlu olacak.
2 MİLYON TL ÜZERİNDE FORM DOLDURULACAK
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki nakit işlemler için müşterilerin Nakit İşlem Beyan Formu doldurması gerekecek. Formda, işlemin mahiyetine dair somut bilgi içermeyen seçenekler tercih edilirse, yine en az 20 karakterden oluşan bir açıklama sağlanması şart olacak.
20 MİLYON TL ÜZERİNDE KAYNAĞI DA SORULACAK
Yayımlanan taslağa göre, işlem tutarı ya da birbirine bağlı birden fazla işlemin toplamı 20 milyon TL’yi aşan nakit işlemler için, Nakit İşlem Beyan Formu’nun detaylı bir açıklama ve gerekli belgelerle doldurulması zorunlu olacak. Bu aşamada, kaynağın açıklanması da istenilecek.
1 OCAK 2026’DA YÜRÜRLÜĞE GİRMESİ HEDEFLENİYOR
Tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK tarafından yapılan açıklamada, taslağın geliştirilmesi ve yayımlanmaya hazır hale getirilmesi için çalışmaların sürdüğü belirtildi. Mevcut taslakla ilgili görüş ve öneriler, 18 Ağustos 2025 tarihine kadar ‘gorus@masak.gov.tr’ adresine iletilebilecek.
